Belastingvoordeel met een Kapitaalverzekering Eigen Woning
Als u een kapitaalverzekering afsluit, kunt u die verbinden aan uw hypotheek. De uitkering is dan voor een aanzienlijk deel onbelast. Maar aan de koppeling tussen uitkering en hypotheekschuld zit u wel vast.
Met een kapitaalverzekering bouwt u gedurende een bepaalde looptijd een vermogen op. In principe valt de kapitaalverzekering in Box 3. U betaalt dan 1,2 procent belasting over het bedrag dat boven de heffingsdrempel uitkomt. Maar u kunt de kapitaalverzekering ook koppelen aan uw woning. Er is dan sprake van een Kapitaalverzekering Eigen Woning die in box 1 valt en een belastingvrijstelling kent die veel hoger kan uitvallen.De hoogte van het belastingvrije kapitaal is afhankelijk van de looptijd van de verzekering. Betaalt u 15 tot 19 jaar premie, dan is van het uitgekeerde kapitaal maximaal 34.100 euro (2010) per persoon belastingvrij. Bij een looptijd van 20 jaar of langer ligt de vrijstelling op maximaal 150.500 (2010) euro per persoon. Over het meerdere betaalt u belasting. Dat is ook het geval als het eindkapitaal hoger ligt dan het af te lossen hypotheekbedrag.
Aan deze Kapitaalverzekering Eigen Woning zijn wel voorwaarden verbonden. Zo bent u verplicht de uitkering te gebruiken voor de aflossing van uw hypotheek. Bovendien moet u minimaal 15 jaar premie betalen, waarbij de hoogste premie niet meer mag bedragen dan tien maal de laagste premie. En de verzekering geeft alleen recht op een eenmalige uitkering. Ten slotte moet u de verzekering afgesloten hebben bij een professionele verzekeraar.
Banksparen
Sinds 1 januari 2008 is het mogelijk om ook via een speciale geblokkeerde spaar- of beleggingsrekening belastingvrij te sparen voor het aflossen van uw hypotheekschuld. Bij deze alternatieve vorm van sparen, het zogeheten banksparen, voor uw hypotheekaflossing wordt de geblokkeerde rekening zo veel mogelijk (in fiscaal opzicht) behandeld als de Kapitaalverzekering Eigen Woning en er gelden dezelfde vrijstellingen.
In een persoonlijk adviesgesprek wegen wij de voor- en nadelen van de Kapitaalverzekering Eigen Woning graag voor u af. Ook vertellen wij u meer over de mogelijkheden en voorwaarden van het banksparen. Bel gerust voor een afspraak.